Toelichting

Actueel begrotingssaldo 2024

2.464

Jaarrekeningresultaat 2024 (voor bestemming)

12.995

Verschil jaarrekeningresultaat t.o.v. actuele begroting

10.531

Loon- en prijs ontwikkeling

Niet ingezette middelen stelpost inflatie valt vrij ten gunste van het jaarrekeningresultaat

6.324

V

Resultaat materiële budgetten kostenplaatsen

-169

N

Stortingen in de voorzieningen spaarverlof en RVU

-416

N

Openeinde regelingen sociaal domein

WMO

Een toename in de eigen bijdrage ls gevolg van de toename in het gebruik van hulpmiddelen en maatwerkvoorzieningen, dit is een gevolg van de vergrijzing.

190

V

Een toename in de kosten voor de rolstoelen en vervoervoorzieningen als gevolg van een toename van het aantal inwoners die gebruik maken van rolstoelen en vervoersvoorzieningen. Het is belangrijk om de zelfredzaamheid en participatie op peil te houden.

-280

N

Beschermd wonen

In verband met het uitstellen van het woonplaatsbeginsel ontvangen we nog altijd een bijdrage op basis van het historische verdeelmodel, dit leidt tot een voordeel van € 0,67 miljoen.

Safehouses

Er is sprake van een toename in de kosten (€ -0,31 miljoen) van beschermd wonen als gevolg van een toename in het gebruik (van waaronder safehouses). Deze kosten worden op dit moment gedekt vanuit de extra inkomsten vanuit Maastricht.

Per saldo leidt dit tot een voordeel van € 0,36 mln.

360

V

De ramingen in de begroting 2024 gebaseerd zijn op de actuele uitgangssituatie bij de begroting 2025.

- De aanbieders Huishoudelijke ondersteuning hebben meer zorg (€ -0,13 miljoen) kunnen leveren dan toen was ingeschat.

- De aanbieders individuele- en groepsbegeleiding hebben meer zorg (€ -0,37 miljoen) kunnen leveren dan toen was ingeschat. Tevens is meer uitgegeven aan alternatief onderdak aan dakloze inwoners vanwege de maximale bezetting van dakloze opvang.

-500

N

Participatie

3.323

V

Participatiewet uitkeringen/Ioaw (€ 1,85 mln.); Het aantal huishoudens dat aangewezen is op een bijstandsuitkering valt iets lager uit dan verwacht. 90% van het voordeel vloeit echter voort uit het feit dat de werkelijke kostprijs per uitkering lager is dan de geraamde kostprijs per uitkering.

Debiteurensaldo Vidar (€ 0,7 mln.); Eind 2024 was het debiteurensaldo fors gedaald. De voorziening voor het afdekken van het risico op oninbaarheid wordt daardoor ook afgeschaald.

Kwijtschelding (€ 0,46 mln.); De kosten voor de kwijtscheldingsregeling gemeentelijke belastingen zijn lager dan in de begroting 2024 werd aangenomen.

Nieuw beschut (€ 0,36 mln.); De toename van het aantal mensen met een indicatie nieuw beschut dat aan het werk is gegaan in een beschutte werkomgeving past bij de raming. Door de iets hogere loonwaarde en de timing van plaatsen (met name het 2e half jaar) is het budget niet volledig benut.

GR Vidar Wsw en Werkbedrijf (€ 0,37 mln.); Er maken meer mensen met een diensterband op grond van de Wet Sociale Werkvoorziening gebruik van de Regeling vervroegd uittreden (Rvu) en vroegpensioen. Daardoor vallen de loonkosten voor de Wsw lager uit.

De exploitatiebijdrage aan het Werkbedrijf valt gunstiger uit dan verwacht. Dit komt met name door de kosten voor de bedrijfsvoering in zijn algemeenheid en in het bijzonder de huisvestingslasten bestaande uit de huur-, service- en onderhoudskosten huurder. In 2024 lieten vooral de servicekosten en de onderhoudskosten huurder een gunstig verloop zien.

Talentoriëntatie (€ -0,42 mln.); Voor een gerichte en succesvolle ondersteuning zijn meer middelen ingezet voor ontdekken en ontwikkelen van talent en het ombuigen hiervan naar kansen op de arbeidsmarkt.

Jeugd

-732

N

een toename in de uitvoeringskosten leidt tot een nadeel van € 0,1 miljoen als gevolg van het feit dat we van de programmabijdrage over 2023 in het jaar 2024 hebben betaald aan de gemeente Maastricht voor de geleverde diensten 2023

een afname in de kosten voor de doelgroep arrangementen periode 2022-2023 leidt tot een voordeel van € 0,3 miljoen

een niet gerealiseerde taakstelling op jeugd leidt tot een nadeel van € 0,3 miljoen

de toename in Ambulante zorg en Verblijf leidt tot een nadeel van € 0,1 miljoen

een toename in de kosten voor crisis leidt tot een nadeel van € 0,4 miljoen

een toename in de kosten voor Landelijke transitie arrangementen leidt tot een nadeel van € 0,1 miljoen

Bijstellingen eind 2024

Vrijval voorziening dubieuze publiekrechtelijke debiteuren op basis van analyse oninbaarheid belastingvorderingen

689

V

Decembercirculaire 2024

1.135

V

Hogere opbrengst OZB door meer areaal, minder leegstand en minder bezwaar dan begroot . Via de resultaatbestemming wordt voorgesteld dit voordeel te betrekken in de uitwerking van de belastingmaatregelen 2026.

1.539

V

Vanwege de omvang van het rekeningresultaat is de algemene reserve risicobeheersing niet ingezet voor de dekking van deze ombuiging. De middelen blijven daarmee beschikbaar in genoemde reserve.

-1.200

N

Gezien het jaarrekeningresultaat is de algemene reserve niet ingezet voor de dekking van de speerpunten uit de uitvoeringsagenda 2024-2026

-7.763

N

Voordeel schatkistbankieren door hogere liquiditeit bij de schatkist dan eerder aangenomen (na aftrek voordeel projectfinanciering)

232

V

Hogere opbrengst toeristenbelasting door meer overnachtingen dan begroot.

225

V

Door de weersomstandigheden meer inzet en daardoor hogere kosten aan (planmatig) onderhoud samenwerkingsovereenkomst groen

-433

N

Vanwege het opzeggen van grafrechten en omdat er minder gebruik wordt gemaakt van graven, worden er minder grafrechten geïnd

-220

N

De SPUK MEOZ betreft de compensatie voor gestegen energiekosten van openbare zwembaden (Glanerbrook, Het Anker en De Nieuwe Hateboer) in 2022 en 2023. Hiervoor hebben we van de Rijksoverheid in 2023 een beschikking ontvangen op basis van de te verwachten kosten. In februari 2025 is de SPUK MEOZ lager vastgesteld dan beschikt, omdat de daadwerkelijke energiekosten lager bleken te zijn. Voor Glanerbrook is het terug te betalen bedrag echter eerder ten onrechte vrijgevallen ten gunste van het begrotingssaldo. Daarom wordt nu een bedrag van €525.000 gevraagd.

-525

N

De concept jaarrekening 2024 van de GR KBL resulteert in voordeel.

153

V

Afrekening van de investeringen in de dienstverlening en de talentoriëntatie als onderdeel van de Centrumregeling Vidar. Het aandeel voor de gemeenten Stein en Beek is opgenomen in de deelverantwoording 2024 van de gemeenten Stein en Beek

197

V

Op basis van het geactualiseerd risicoprofiel grondexploitatie valt € 0,2 mln. uit de reserve grondexploitatie vrij.

208

V

Onderuitputting

Post robuuste begroting is niet ingezet in het kader van weerbaarheid en wendbaarheid

2.000

V

Incidentele vrijval kapitaallasten door latere start van diverse projecten dan gepland

900

V

Diverse assets hebben nieuwe aanbestedingen gehad in 2024 en hierdoor is niet het volledige programma uitgevoerd en ook niet het volledige budget opgemaakt. Daarom waren inflatiemiddelen op de budgetten niet volledig nodig.

325

V

Restant budget 'Peuters en onderwijs'. Door beperkte uitvoeringskracht bij partijen die aan de lat staan voor uitwerking en uitvoering, komen ontwikkelingen minder snel tot stand.

218

V

Onderuitputting in de budgetten voor 'Stimulering van preventie in het sociaal domein' en 'Centra voor Jeugd en Gezin' door ontvangen (incidentele) SPUK GALA gelden.

762

V

Afwikkeling van de regeling 'Tijdelijke tegemoetkoming energielasten maatschappelijke instellingen' uit de middelen voor samenleving versterkende maatregelen. Van het beschikbaar gestelde bedrag van € 1 mln. is € 0,27 mln. ingezet.

727

V

De ontvangen middelen voor noodopvang Oekraïense ontheemden zijn in 2024 niet volledig ingezet. Via de resultaatbestemming wordt voorgesteld deze middelen beschikbaar te houden voor de herhuisvesting van de Oekraïense ontheemden.

2.060

V

De ontvangen middelen uit de Rijkssubsidieregeling CDOKE ten behoeve van duurzaamheid zijn in 2024 niet volledig ingezet

317

V

Incidenteel voordeel regulier beheerbudgetten (onder andere onderhoud, rente, OZB en uren) strategische locaties op basis van de voortgang van de uitvoering van de gebiedsontwikkelingen.

238

V

Overige verschillen

Afwijkingen op de verschillende programma's kleiner dan € 0,2 mln.

647

V

TOTAAL Verschil actuele begroting 2024 - jaarrekening 2024

10.531

V

Loon- en prijsontwikkeling

5.739

Openeinde regelingen sociaal domein

2.361

Bijstellingen eind 2024

-5.763

Onderuitputting

7.547

Overige verschillen

647

Totale afwijking

10.531