Leeswijzer

Begrotingsstructuur

In dit hoofdstuk wordt de begrotingsstructuur nader uitgewerkt in doelen en resultaten. Tevens wordt een relatie gelegd met het beschikbare budgettaire kader. In bijlage 5 is de begrotingsstructuur weergegeven. De 8 programma’s zijn onderverdeeld in subprogramma’s

Programma’s

Op het niveau van het programma beschrijven wij de volgende onderdelen:

Korte samenvatting van de inhoud van het programma, inclusief de relatie met de veerkrachten;
Het beschikbare budget (baten en lasten van het programma), inclusief toelichting op hoofdlijnen.

Subprogramma’s

In de uitwerking van het programmaplan hebben we de programma’s onderverdeeld in (sub)programma’s. Met deze onderverdeling wordt:

De samenhang tussen de verschillende inhoudelijke onderwerpen binnen een programma geborgd;
De financiële informatie over de budgetten en de financiële bijstellingen op gedetailleerder weergegeven;
De samenhang tussen inhoud en bijbehorende budgetten verbeterd.

Vervolgens gaan wij per subprogramma in op de volgende onderdelen:

Een beschrijving van de inhoud van het betreffende subprogramma;
Een overzicht van de beschikbare budgetten (baten en lasten van het subprogramma), inclusief de voostellen om de budgetten aan te passen respectievelijk kredieten te voteren.
Een uitwerking van het onderdeel monitoring, waarin is uitgewerkt hoe de voortgang van het subprogramma kan worden gevolgd.

Begroting op hoofdlijnen

De begroting op hoofdlijnen maakt nu integraal onderdeel uit van het programmaplan en wordt daarmee niet meer als afzonderlijk document gepubliceerd. In de uitwerking is de relatie tussen de begroting op hoofdlijnen en de (sub)programma’s verstevigd. De begroting op hoofdlijnen is geordend naar de vier veerkrachten, waarbij per veerkracht:

Korte beschrijving van de veerkracht in termen van opgaven en (letterlijk) gebaseerd op teksten Toekomstvisie en coalitieakkoord.
Staat van de veerkracht, met een beschrijving van waar we in 2026 op inzetten (‘hoog over’).

Leeswijzer tabellen

Voor de leesbaarheid van de financiële tabellen plaatsen wij enkele opmerkingen:

Bedragen zijn weergegeven in duizendtallen, tenzij anders is aangegeven;
Bedragen met een ‘+’ hebben een positieve invloed op het begrotingssaldo; bedragen met een ‘-‘ hebben een negatieve invloed op het begrotingssaldo;
Tussen de verschillende overzichten kan sprake zijn van minimale afrondingsverschillen.