Sport
Via enkele raadsinformatiebrieven (zie bijlage bij deze rapportage) hebben we u geïnformeerd over de stand van zaken bij de zwembaden Het Anker en de Nieuwe Hateboer. Door beperking tot doelgroep- en instructiezwemmen daalt de benodigde bezetting bij deze locaties. Waarbij voor de Nieuwe Hateboer wordt ingezet op de werving van nieuw personeel met als doel per 1 juni weer alle doelgroepactiviteiten te kunnen hervatten.
Deze lagere benodigde bezetting kan tot gevolg hebben dat een gedeelte van het personeel uiteindelijk boventallig moeten worden verklaard en uit dienst moet treden. De financiële gevolgen hiervan in de vorm van frictiekosten (betaling van transitievergoedingen) zijn nog niet volledig inzichtelijk, maar zullen lager zijn dan bij sluiting van beide zwembaden.
Daarnaast heeft het personeel de mogelijkheid gekregen om vóór 1 mei 2026 over te stappen naar Glanerbrook. Ook dit scenario leidt tot extra personele kosten bij de Sportstichting, omdat het personeel volgens het opgesteld maatregelenpakket een vergoeding meekrijgt. Zodra deze kosten inzichtelijk zijn wordt de raad een voorstel gedaan ter dekking hiervan.
Daarnaast is per 1 mei 2026 Optisport als nieuwe exploitant van Glanerbrook gestart. De exploitatieovereenkomst met Sportfondsen is daarmee beëindigd. Omdat het risico van de exploitatie bij de gemeente lag, betekent dit dat diverse kosten nog moeten worden afgerekend. Dat geldt onder meer voor de opgebouwde verlofuren van de medewerkers. Hiervoor dient een bedrag aan de nieuwe exploitant Optisport betaald te worden. Het exacte bedrag voor deze afrekening van de exploitatie is nog niet bekend. Ook de exploitatieovereenkomst met Het Anker BV is per 30 april 2026 beëindigd. Ook hiervoor geldt dat er mogelijk nog kosten volgen vanwege de niet-risicodragende exploitatie.
Maatschappelijk Vastgoed
De combinatie van verduurzamingsopgaven en de MJOP vraagt om integrale afwegingen. Het niet gelijktijdig oppakken hiervan kan leiden tot inefficiënte inzet van middelen en een oplopende investeringsopgave op langere termijn.
Daarnaast staat de exploitatie van gemeenschapshuizen onder druk, wat effect kan hebben op het gebruik, beheer en instandhoudingsniveau van deze voorzieningen.
Cultuur; Natuur en Landschap
Voor het Toon Hermans Theater geldt dat de onzekerheid over de toekomstige locatie effect heeft op de onderhoudsstrategie en het moment van investeren.
Recent onderzoek door de Belastingdienst heeft aangetoond dat binnen culturele instellingen de fiscale verwerking van educatieve dienstverlening niet in alle gevallen correct is geweest. Definitieve aanslagen hiervan volgen nog en samen met een terugploeging van 5 jaar kan dit aanzienlijke financiële gevolgen hebben. Of en hoe deze financiële gevolgen kunnen worden opgevangen wordt nog afgewacht en op voorhand alvast bekeken.
Huurderving Ligne m.i.v. 2027
Per 1 februari van dit jaar heeft De Domijnen het museumdeel van Ligne verlaten en verhuist medio juli 2026 ook uit de kantoorruimten naar de Petrusschool. Hierdoor vervallen de huurinkomsten, welke op jaarbasis ongeveer € 0,6 mln. bedragen. Voor 2026 heeft dit geen gevolgen voor de begrotingsruimte. De structurele gevolgen voor de vastgoedexploitatie vanaf 2027 worden nader onderzocht. In het vervolg van de P&C-cyclus komen we hierop terug.