Overzicht gevraagde bijstelling exploitatiebudgetten
Toelichting gevraagde bijstelling exploitatie budgetten
Autonome Ontwikkeling (= AO)
B1./L1. Gemeentefonds meicirculaire
De meicirculaire 2022 is op 1 juni 2022 verschenen. Het positief resultaat van de meicirculaire 2022 wordt voornamelijk bepaald door:
- Het herverdeeleffect van het nieuwe verdeelmodel
- Accresontwikkeling
- Impuls woningbouw
- Opschalingskorting 2023-2025
- BTW compensatiefonds
De circulaire bevat ook diverse compensaties (taakmutaties), die nodig zijn als dekking van noodzakelijke extra kosten. De omvangrijkste taakmutaties in de meicirculaire zijn:
- De compensatie 2023 voor de tekorten in de jeugdzorg ad € 2,5 mln.
- De toegezegde eenmalige compensatie voor de Energietoeslag. Het Rijk gaat uit van een energietoeslag van € 800 per huishouden. De vergoeding voor Sittard-Geleen bedraagt bijna € 5 mln. in 2022.
- Uitvoeringskosten 2022 voor het klimaatakkoord ad € 0,5 mln.
Het kabinet gaat maatregelen nemen om de zorgkosten bij gemeenten te verlagen. Het betreft een aanpassing van de eigen bijdrage voor de huishoudelijke hulp met ingang van 1 januari 2025. De korting op de algemene uitkering bedraagt gemiddeld € 0,6 mln. per jaar. Een andere korting heeft betrekking op de valpreventie bij ouderen. De korting op de algemene uitkering bedraagt m.i.v. 2023 gemiddeld € 0,1 mln. per jaar. Tenslotte staat in de circulaire een toelichting over de diverse rijksvergoedingen voor de opvang van gevluchte Oekraïners en vergoedingen die we in de september- en of decembercirculaire kunnen verwachten voor de inkomstenderving 2021 corona en de omgevingswet.
De indicatie van de verwachte prijsstijgingen op basis van constante prijzen binnen de exploitatie zijn toegevoegd aan de centrale stelpost inflatie. De indicatie van de verwachte prijsstijgingen op basis van lopende prijzen (cumulatief) binnen de exploitatie worden toegevoegd aan de stelpost inflatie binnen het Gemeentefonds.
B2./L10. Positionering Euregionaal Historisch Centrum
Conform besluit uit het collegevoorstel Positionering Euregionaal Historisch Centrum (EHC) worden 2 archiefmedewerkers die wettelijke taken uitvoeren bij De Domijnen in gemeentelijke dienst genomen. Daarmee staan de 8 medewerkers die wettelijke archieftaken uitvoeren, conform nieuwe archiefwet, op de loonlijst van de gemeente. Het budget kostenplaats Team EHC wordt met deze begroting (en in 2022 vanaf 1 juli) structureel en resultaat neutraal ingeregeld door aframing van het budget van De Domijnen.
B3. Verkoop panden
Het verkoopresultaat van de op dit moment bekende verkooptransacties bedraagt in totaliteit € 1,2 mln. Het merendeel van deze panden is vorig jaar reeds gemeld in de 2e programmarapportage. Door vertraging van het verkooptraject worden deze verkopen dit jaar pas geeffectueerd. Dit verkoopresultaat wordt, conform vigerend beleid, ten gunste van de bestemmingsreserve ‘incidentele dekking taakstellingen’ gebracht. Het exploitatieresultaat komt ten laste of gunste van de taakstelling ‘verkoop niet strategisch vastgoed’. Van de panden die in de 2e rapportage 2021 reeds gemeld zijn, is dit meerjarig al verwerkt in de taakstelling. De verkoop van deze panden heeft betrekking op meerdere programma’s (3, 4, 5, 6, 8).
B4./L5. Kapitaallasten
Wij hebben de kapitaallasten geactualiseerd. Daarnaast zijn de afschrijvingen bijgesteld op basis van actuele prognoses voor de voortgang van onze projecten.
B5. Lokale lasten OZB
Betreft de indexering van het loon- en prijspeil (3,12%) van de OZB inkomsten van woningen en niet-woningen.
B6./L18. Vervallen detachering RWM
Bij de oprichting van RWM NV is het team Afval en Reiniging opgeheven. Het merendeel van deze medewerkers is overgegaan in dienst van RWM met een sociaal plan. Echter voor een aantal medewerkers is gekozen voor een detacheringsverband. De laatste medewerker gaat in 2022 uit dienst i.v.m. pensionering. Hiermee vervalt de kostenplaats gedetacheerde RWM in 2023. Dit leidt tot een voordeel van € 42.000.
L2. Indexering Verbonden Partijen (stelpost inflatie)
Voor de uniformiteit en de inzichtelijkheid zijn alle financiële consequenties van alle gemeenschappelijke regelingen die voortkomen uit de conceptbegrotingen 2023 verwerkt in de programmabegroting 2023 van de gemeente. Hierdoor worden alle financiële aanpassingen in één P&C product verwerkt. Voor de kosten van indexering is dekking gezocht bij de stelpost indexering op concernniveau.
L3. Bijstelling BSGW
De bijdrage van de gemeente aan BsGW stijgt in 2023 met afgerond € 0,30 mln. Deze stijging heeft structureel betrekking op de kosten voor indexering, correctie sociale lasten, afschrijvingen, aanpassing GDI en extra uitvoeringskosten WOZ. Voor de indexeringskosten ad € 40.000 wordt dekking gevonden bij het budget indexering op gemeentelijk concernniveau. Voor 2023 is nog een incidentele extra bijdrage van € 0,17 mln. voor de implementatiekosten van het nieuwe belastingpakket.
Voor de autonome kosten ad € 0,27 mln. voor 2023 en € 0,1 mln. vanaf 2024 geldt het begrotingskader, waarbij eerst gekeken wordt of de kosten binnen het eigen programma of product opgevangen kunnen worden. De kosten worden zoals gebruikelijk gedeeltelijk opgevangen door een hogere doorbelasting naar afval en riool, waardoor deze tarieven stijgen. Per saldo kunnen de hogere kosten voor € 0,23 mln. voor 2023 en € 60.000 vanaf 2024 structureel niet gedekt worden en komen deze ten laste van de algemene middelen. De bijstellingen zijn verdeeld over meerdere programma’s.
L4. Fietspad Middengebied
In het woongebied Middengebied De Haese C (concept ‘Dorp in het Groen’) is een bovenregionaal aantrekkelijk plan in voorbereiding. Een project met een onderscheidende groene woonomgeving tussen Sittard en Geleen en met aansluiting op alle nabije stedelijke voorzieningen. Grenzend aan Deelplan C wordt een Landschapspark gerealiseerd. Ook het toeristisch recreatief fietspad dat aansluit op de stad buitengebied is in deze plannen opgenomen. In de begroting 2021 is hiervoor 6 jaar lang een bedrag van € 0,1 mln. beschikbaar gesteld.
L6. Digitale dienstverlening
Als gevolg van de wetgeving, die tot doel heeft de (digitale) dienstverlening aan inwoners en ondernemers te verbeteren/moderniseren, zien wij de kosten structureel stijgen. Deze autonome ontwikkeling leidt tot een structurele bijraming om te kunnen voldoen aan de wettelijke dienstverleningseisen (bijvoorbeeld t.a.v. toegankelijkheid, DigiDaudits en koppelingen tussen systemen) met als gevolg dat jaarlijks de frequentie van updates en het aantal aanvullende softwaremodules toeneemt, inclusief telefonietoepassing KCC a.g.v. de organisatiebrede overstap.
L7. Verkiezingen
Op 15 maart 2023 zijn er 2 verkiezingen: Provinciale Staten- en de Waterschapsverkiezingen. Voor deze verkiezingen 2023 incidenteel € 70.000 bijramen voor o.a. 2 stempassen/2kandidaatlijsten, 2 stembiljetten en extra postbezorging van de stembescheiden. De kosten van het bezorgen van de verkiezingspost werken structureel door voor een bedrag ad € 18.000 als gevolg van de tariefstijgingen bij PostNL. Bovenstaand is onder voorbehoud van een wetswijziging en eventuele Coronamaatregelen. Het ministerie Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties is bezig om de kieswet aan te passen. Hierdoor zou o.a. een reguliere verkiezingen over drie dagen worden verspreid. De kosten hiervoor zijn nu nog niet structureel ingecalculeerd maar kunnen dus afhankelijk van de aanpassingen wel structureel worden. De kosten als gevolg van Corona kunnen worden gedekt uit de gevormde Coronareserve.
L8. Sanering ombuigingsopgave
De taakstellingen woningbouwprogramma’s, verlaging rentepercentage investeringen nieuw beleid, temporisering nieuw beleid zijn niet realiseerbaar (onder andere als gevolg van de verlaging van de lokale lastendruk en de stijgende rente) en worden zodoende structureel afgeboekt.
L9. Bijstelling begroting ICT
De autonome ontwikkelingen binnen het team IM-ICT leiden tot de volgende noodzakelijke bijstellingen voor de begroting 2023 en verder:
- Indexering van de ICT-kosten ad € 58.000. Als dekking wordt de stelpost inflatie ingezet.
- Meerkosten als gevolg van de huidige licentiekosten Microsoft ad € 70.000
- Meerkosten back-up als gevolg van meer gebruik M365, Teams, Onedrive en Email ad € 48.000
L11. Capaciteit dekking projecten
Betreft de doorbelasting van de capaciteit van de p-kosten van de teams Projecten en IPOR naar de investeringsprojecten.
L12. Bijdrage GGU VNG
In 2018 zijn gemeenten gestart met de Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU) waarbij er grote maatschappelijke en organisatorische opgaven gezamenlijk worden aangepakt. Dit wordt gefinancierd middels een bijdrage (per inwoner) vanuit de gemeenten richting de VNG. De bijdrage was in 2021 € 2,55 per inwoner en is gestegen in 2022 naar € 3,14 en in 2023 naar € 3,33. De stijging is enerzijds het gevolg van jaarlijkse indexatie, meer structurele diensten en extra proposities op het gebied van WMO en Jeugdwet, Infectieziektebestrijding, Crisisbeheersing en het Klimaatakkoord.
L13. Gymnastiekvoorziening Swentibold
Betreft kapitaallasten van de nieuwe turnvoorziening GV Swentibold. Voor meer informatie zie investeringskredieten programma 5.
L14. Indexering rechten, leges, belastingen
Betreft de bijstelling van diverse rechten, leges en belastingen door de indexering (3,12%) en actualisering van de verwachtte aantallen.
L15./L16. Wet Open Overheid
Per 1 mei 2022 heeft de Wet open overheid (Woo) de Wet openbaarheid van bestuur (Wob) vervangen. De wet is per 1 mei gedeeltelijk in werking getreden. De rest van de wet staat gepland om vanaf 1 januari 2023 in werking te treden. Per 1 mei 2022 passief openbaar maken en vanaf 1 januari 2023 actief openbaar maken. Met passieve publicatie wordt bedoeld dat documenten op verzoek beschikbaar worden gesteld. Dit komt in grote mate overeen met de vereisten uit de voormalige Wet openbaarheid van bestuur. Met actief openbaar maken wordt bedoeld dat documenten op voorhand al door de gemeente worden gepubliceerd via het Platform Open Overheidsinformatie (hierna: PLOOI). Hierop wordt onze informatiehuishouding de komende jaren ingericht. De geest van deze nieuwe wet is dan ook een meer transparante overheid met een goede communicatie richting de burger. Het goed implementeren van deze nieuwe wet in onze organisatie is geheel in lijn met de uitvoeringsafspraken uit het coalitieakkoord en onze Toekomstvisie. We werken steeds meer van buiten naar binnen en werken aan het vertrouwen van onze burgers. We willen hen graag zo goed mogelijk van informatie kunnen voorzien. Voor de implementatie en borging van deze nieuwe wetgeving is budget ter beschikking gesteld via de meicirculaire waarmee we onze processen en dienstverlening gaan verbeteren.
L17. Indicatie prijsstijgingen investeringen
Betreft de extra kapitaalslasten welke gekoppeld zijn aan de verwachte extra kredieten van het lopende investeringsprogramma met betrekking tot prijsstijgingen.
L19. Correctie Kopieerslag 2026 Huis aan de markt
Betreft een administratieve wijziging in verband met de kopieerslag 2025 naar 2026. Deze gelden € 0,15 mln. zijn in 2026 niet meer benodigd en vallen vrij ten gunste van het resultaat.
O2./T1. Correctie Algemene Reserve
Betreft het saldo van de mutaties stortingen en onttrekkingen van de algemene reserve. Verrekening met de algemene reserve vindt alleen plaats in de lopende jaarschijf en wordt definitief bekeken bij de vaststelling van de jaarrekening. Hierdoor voorkomen we dat er bedragen gestort worden, waarvan later blijkt dat dit geld er niet is. Deze correcties zorgen voor een positieve resultaten in alle jaren variërend van € 2,4 mln in 2022 en 2023, € 1,1 mln. in 2024 en € 1,7 mln. in 2025 en 2026.
Beleidskeuze (= BK)
L20. Bijstelling Raming HH
De toegekende middelen van de decembercirculaire worden ingezet ter dekking van de extra loonkosten van de tariefverhoging Wmo die volgt uit de recentelijk vastgestelde cao.
L21./L22./L23. Vrijval middelen taakmutaties SD jeugd
De toegekende middelen van de decembercirculaire 2021 en de meicirculaire 2022 worden ingezet om de verhoogde lasten van de jeugdzorg te dekken. Hierbij wordt aangesloten bij de realisatie zoals verantwoord in de jaarrekening 2021.
L23. Correctie stelpost Jeugd
Betreft een correctie op de stelpost van Jeugd.
O3. Inzet POK-middelen
In de decembercirculaire 2021 zijn extra middelen voor versterken dienstverlening ontvangen. Een uitvoeringsvoorstel is in voorbereiding met structurele inzet van middelen. De al ontvangen gelden voor 2021 vallen vrij in 2023 ten gunste van algemene middelen.
Corona (= C)
O1. Coronamiddelen
Kijkend naar de mutaties in de Begroting wordt per saldo € 0,15 mln. in 2023 onttrokken aan de coronamiddelen.