Beslispunten | 2025 - 3e Programmarapportage

Onderstaand hebben wij de beslispunten die verband houden met de 3de rapportage 2025 op een rij gezet. Deze beslispunten nemen wij overeenkomstig over in het besluitvormingsdocument over deze rapportage. Wij richten de besluitvorming in op basis van onze begrotingskaders.

De beslispunten 1, 2 hebben betrekking op de actualisatie van het begrotingsbeeld, zoals uitgewerkt in het hoofdstuk Financieel, onderdeel ‘actualisatie begrotingsbeeld’. In deze paragraaf geven we bij het onderdeel ‘Financiële ontwikkelingen’ een toelichting op beslispunt 3 over een aantal budgetoverhevelingen respectievelijk beslispunt 4 over votering van een aantal investeringskredieten.

Op grond van BBV-voorschriften dient de omslagrente bij de jaarrekening aangepast te worden indien dat de rentetoerekening op basis van de gerealiseerde cijfers meer dan 25% afwijkt van de voorcalculatorische rentetoerekening. Op basis van de actuele prognoses wordt hier nu via beslispunt 5 al op geanticipeerd. De omslagrente heeft betrekking op de interne verrekening van rentelasten binnen onze begroting en heeft geen invloed op het begrotingssaldo.

Beslispunt 6 heeft betrekking op het instellen van een aantal nieuwe (bestemmings)reserves. Het aanleggen van nieuwe reserves is volgens onze kadernota reserves en voorzieningen voorbehouden aan de raad. In deze rapportage wordt voorgesteld de volgende nieuwe reserves in te stellen:

Bestemmingsreserve verkiezingen burgerzaken

Wij stellen voor de toegekende middelen uit de septembercirculaire ad € 0,3 mln. voor de organisatie van de Tweede Kamer verkiezingen in een bestemmingsreserve te storten. Deze middelen zetten we in voor:

De ophoging van structurele budget verkiezingen in de jaren 2025 tot en met 2030 met jaarlijks € 0,04 mln. ter dekking van de kostenstijgingen;
De aanschaf in 2026 voor nieuwe stemhokjes, inclusief stemhokjes voor mindervalide inwoners.

Investeringsreserve Markt 116 (a +b) Geleen

Voor de aankoop en verbouwing van Markt 116,116a en 116b stellen we in deze rapportage voor een krediet van € 1,34 mln. beschikbaar te stellen (zie voorstel 5). We stellen voor een investeringsreserve in te stellen voor de dekking van de kapitaallasten uit dit krediet. Deze dekking komt vanuit de speerpuntmiddelen Geleen Centrum gedurende de periode 2026 tot en met 2028.

Bestemmingsreserve Geleen-Centrum transformatie

De speerpuntmiddelen voor Geleen Centrum zijn incidenteel van aard en opgenomen in de jaarschijven 2024 tot en met 2027. Voorgesteld wordt om deze middelen beschikbaar te houden tot en met 2029, in lijn met de looptijd van de projecten. Niet ingezette middelen schuiven door naar volgende jaarschijven. Om de inzet per programmaonderdeel zorgvuldig te kunnen monitoren, stellen we voor een aparte reserve voor de transformatie aan te leggen. Het vormen van een reserve en het doorvoeren van jaarlijkse mutaties is een bevoegdheid van de raad en dient in de regel vooraf te worden gemeld. Indien meer wordt gerealiseerd dan begroot, geldt dit als onrechtmatigheid. Door de reserve onder te brengen in het generieke raadsbesluit blijven afwijkingen formeel onrechtmatig, maar tellen deze niet mee in het oordeel van de accountant. Verantwoording vindt achteraf plaats via de jaarrekening. De reserve is gekoppeld aan de looptijd van de projecten.

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

In het raadsvoorstel lichten wij onderstaande beslispunten nader toe:

De gemeenteraad wordt voorgesteld:

In te stemmen met de 3de rapportage 2025 en in het bijzonder met:

De aanpassingen van de budgetten zoals opgenomen in hoofdstuk 2 ‘Ontwikkelingen per programma’ en in het bijzonder met de mutaties in de reserves.
Het op basis van de actuele begrotingssaldi (tot en met de 3de rapportage 2025) in de begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2029:
1. toevoegen van het voordelig begrotingssaldo 2025 ad € 2,4 mln. aan de algemene reserve;
2. afdekken van het incidentele nadelige begrotingssaldo in 2026 ad € 1,2 mln door een bijdrage uit de algemene reserve;
3. vooralsnog aanhouden van de voordelige begrotingssaldi van € 4,4 mln. in 2027; € 1,0 mln. in 2028 en € 0,4 mln. in 2029 voor onzekerheden en het risicoprofiel in onze begroting.
Het overhevelen van een aantal incidentele (restant)budgetten uit 2025 naar 2026 voor een totaalbedrag van € 24,5 mln. zodat deze budgetten in 2026 ingezet kunnen worden voor het verder uitvoeren en afronden van de activiteiten. Voor een specificatie zie tabel 5 in dit voorstel.
Het beschikbaar stellen van een investeringskrediet voor:
1. Aankoop en verbouwing pand Markt 116 Geleen ad € 1,3 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen de bestaande begroting;
2. Verkeersveiligheid Tunnelstraat Sittard ad € 0,2 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen de bestaande begroting;
3. Aanleg parkeerplaats FC Geleen-Zuid ad € 0,1 mln. en de kapitaallasten te dekken uit de begrotingsruimte;
4. Inzet SPV-subsidie ad € 0,2 mln. voor groot onderhoud wegen en de verlaging van de kapitaallasten in te zetten voor de begrotingsruimte;
5. Administratieve correctie ontwikkeling Salmstraat-Noord ad € 2,6 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen de bestaande begroting;
6. Ontwikkeling Annastraat 29/29a/29b ad € 0,9 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen de bestaande begroting;
7. Corio Glana HL 16/17 ad € 0,2 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen de bestaande begroting;
8. Vervanging sportveld HC Scoop ad € 0,6 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen de bestaande begroting;
9. Volkshuisvestingsfonds fase 4 ad € 1,0 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen de bestaande begroting;
10. Verwerving Eindstraat 4 Geleen en percelen Middelborgsingel te Guttecoven ad € 1,3 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen de bestaande begroting;
11. Aankoop gronden DSM in ontwikkeling ad € 0,4 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen de bestaande begroting respectievelijk de areaalconsequenties te dekken uit de begrotingsruimte.
De bijstelling van de omslagrente (interne verrekenrente) 2025 van 1,8% naar 1,5%
Het instellen van onderstaande reserves:
1. Bestemmingsreserve verkiezingen burgerzaken
2. Bestemmingsreserve Geleen Centrum transformatie en deze reserve op te nemen onder het generieke besluit om onrechtmatigheden bij de jaarovergang te voorkomen
3. Investeringsreserve tijdelijke stadswinkel