Deze 3de rapportage 2025 wordt behandeld in de raadsronde van 4 december 2025 en vervolgens in de raadsvergadering op 18 december 2025.
Voor u ligt de 3de tussentijdse rapportage over het begrotingsjaar 2025. In het raadsbesluit P&C-cyclus 2025, van 6 februari 2025 is de aanpak, inrichting en planning van onze P&C-producten op hoofdlijnen uitgewerkt. We werken in 2025 met 3 tussentijdse rapportages, waarbij we zowel inhoudelijk als financieel op basis van het uitzonderingsprincipe over de voortgang van de begrotingsuitvoering rapporteren.
Dit betekent dat we afwijkingen van de begroting 2025 en/ of nieuwe ontwikkelingen en risico’s melden. Voor zover de begrotingsuitvoering volgens planning verloopt, wordt hierover in deze rapportage niets opgenomen. Wij hebben alle ontwikkelingen meegenomen die op het moment van samenstelling van deze rapportage (begin november 2025) bekend waren. In deze rapportage gaan wij achtereenvolgens in op de volgende onderdelen:
- Actualisatie begrotingsbeeld;
- Ontwikkelingen per programma;
- Beslispunten
Wij starten deze rapportage met de actualisatie van het begrotingsbeeld. Wij geven u inzicht in de ontwikkeling van het begrotingsresultaat in de lopende jaarschijf 2025 en de meerjarenraming 2026-2029. Wij lichten dit begrotingsresultaat op hoofdlijnen toe. In de actualisatie van het begrotingsbeeld stellen we, waar nodig, voor de budgetten voor de jaarschijf 2025 voor de laatste keer bij. Hierbij hebben we aandacht voor:
- Het borgen van de begrotingsrechtmatigheid;
- Het overhevelen van niet (volledig) ingezette budgetten.
Bijgestelde budgetten, gebaseerd op actuele prognoses, zijn belangrijk om begrotingsoverschrijdingen in de jaarrekening 2025 zoveel mogelijk te beperken. Tot slot stellen we een aantal budgetoverhevelingen voor om activiteiten die niet of niet volledig in 2025 zijn uitgevoerd, in 2026 verder op te kunnen pakken.
In hoofdstuk 2 geven wij per programma, voor zover van toepassing, een opsomming van relevante ontwikkelingen, risico’s en voorstellen tot aanpassing van de budgetten. Tevens geven wij per programma een overzicht van de ontwikkeling van de budgetten die voor de uitvoering van het betreffende programma beschikbaar zijn. In hoofdstuk 3 leggen wij op basis van het geactualiseerd begrotingsbeeld en de financiële ontwikkelingen op de programmabladen een aantal beslispunten aan u voor.