Uitgaande van de in deze rapportage voorgestelde begrotingsaanpassingen gaan we onderstaand nader in op de bijstellingen met betrekking tot:
- Ontwikkelingen stelpost inflatie
- Kredietvorteringen
- Specifieke begrotingsposten
Ontwikkeling stelpost inflatie
Via de P&C-cyclus volgen wij de invloed van loon- en prijsstijgingen op onze begroting. In onze begroting hebben wij middelen gereserveerd, die wij hiervoor via de circulaires hebben ontvangen, om de effecten van deze loon- en prijsstijgingen op te kunnen vangen. Deze middelen zijn gereserveerd op de stelpost inflatie. In onderstaande tabel brengen wij de inzet van deze stelpost in beeld.
|
Inzet stelpost inflatie bedragen x €1.000 |
Begroting 2024 |
Begroting 2025 |
Begroting 2026 |
Begroting 2027 |
|
Stelpost inflatie: |
|
|
|
|
|
Beschikbaar o.b.v. de actuele begroting |
17.232 |
25.444 |
26.770 |
31.754 |
|
Inzet 1e rapportage 2024 |
3.808 |
2.424 |
2.602 |
2.552 |
|
CAO-verhoging 2024 - salarissen |
6.518 |
6.226 |
6.208 |
6.205 |
|
Saldo stelpost inflatie |
6.906 |
16.794 |
17.960 |
22.997 |
|
Specificatie inzet 1e rapportage 2024 |
|
|
|
|
|
Energiekosten parkeerexploitatie |
162 |
|
|
|
|
Jeugdbudgetten |
2.029 |
2.149 |
2.327 |
2.327 |
|
Energiekosten openbare verlichting |
913 |
|
|
|
|
Energiekosten vastgoed en ambtelijke panden |
429 |
|
|
|
|
Sportstichting |
43 |
43 |
43 |
43 |
|
CAO raadswedde |
62 |
62 |
62 |
62 |
|
Kleine posten (<€ 50.000) |
170 |
170 |
170 |
120 |
|
Inzet 1e rapportage 2024 |
3.808 |
2.424 |
2.602 |
2.552 |
Via de circulaires van het gemeentefonds ontvangen wij middelen van het rijk om de gevolgen van loon- en prijsstijgingen op onze begroting op te kunnen vangen. Wij reserveren deze middelen op de stelpost inflatie. Deze reservering bedraagt € 17,2 mln. in 2024 en loopt op naar € 31,8 mln. in 2027. Naast de verwerking van de afgesloten CAO op onze salarissen van structureel ruim € 6 mln. zijn in deze rapportage een aantal voorstellen gedaan om een beroep te doen op de gereserveerde middelen.
Deze claims hebben betrekking op:
- Bijstelling van de energiebudgetten. Net als vorig jaar stellen we de energiebudgetten alleen voor de lopende jaarschijf 2024 bij. Eind 2024/ begin 2025 stellen we deze budgetten bij op basis van de dan geldende tarieven;
- Bijstelling van budgetten Jeugdzorg op de basis van de realisatie uit de jaarrekening 2023;
- Diverse kleinere posten.
Na verwerking van de mutaties in deze rapportage is in 2024 nog een bedrag beschikbaar van € 6,9 mln. Dit bedrag kunnen we in 2024 inzetten om aanvullende effecten door prijsstijgingen te verrekenen. Dit zal met name aan de orde zijn voor de effecten bij de gemeenschappelijke regelingen. Het resterend saldo 2025 bedraagt € 16,8 mln. en loopt op naar € 23,0 mln. in 2027. Wij plaatsen hierbij de kanttekening dat indien de inflatieontwikkeling minder nadelig wordt, de kans bestaat dat het Rijk de beschikbaar gestelde middelen gedeeltelijk via de accresontwikkeling terughaalt.
Daarnaast is in lijn met besluitvorming over de 2de rapportage 2023 een krediet van € 5,2 mln. beschikbaar om prijsstijgingen bij de projecten die deel uitmaken van de Regeling grote projecten op te vangen.
Kredietvoteringen
In deze rapportage wordt voorgesteld de volgende kredieten beschikbaar te stellen:
|
Investering |
Programma |
Dekking kapitaallasten |
Budgettair neutraal bedragen x € 1.000 |
Algemene middelen bedragen x € 1.000 |
|
Verlichting fietspad Lindenheuvel – BS Fortuna |
2. Verkeer, vervoer en waterstaat |
Ten laste van de algemene middelen |
|
100 |
|
Programma onderwijshuisvesting 2024 |
4. Onderwijs |
Binnen de bestaande begroting |
867 |
|
|
Vervanging tennisbanen SLTC |
5 Sport, cultuur en recreatie |
Ten laste van de algemene middelen |
|
195 |
|
Herontwikkeling vrijvallende buitensportlocaties Grevenbicht en Obbicht |
5 Sport, cultuur en recreatie |
Ten laste van de algemene middelen |
|
1.400 |
|
Revitalisatie en verduurzaming Stadsporthal Sittard |
5 Sport, cultuur en recreatie |
Ten laste van de algemene middelen |
|
3.700 |
|
Totaal investeringskredieten |
|
|
867 |
5.395 |
In deze rapportage stellen we voor een aantal investeringskredieten beschikbaar te stellen voor een totaalbedrag van afgerond € 3,7 mln. De kapitaallasten van de kredieten met betrekking tot het programma onderwijshuisvesting en Glanerbrook worden gedekt binnen de bestaande begroting. De ontvangen middelen uit de Dumava subsidie ad € 2,5 mln voegen we toe aan de post onvoorzien binnen het project Glanerbrook, met name voor de dekking van het risicoprofiel. De kapitaallasten met betrekking tot de kredieten verlichting fietspad Lindenheuvel – BS Fortuna, vervanging tennisbanen SLTC, revitalisatie en verduurzaming Stadssporthal en herontwikkeling vrijvallende buitensportlocaties Grevenbicht en Obbicht worden gedekt ten laste van de algemene middelen. De kapitaallasten van laatstgenoemd krediet komen ten laste van het begrotingssaldo, omdat de voorziene dekking uit vrijvallende kapitaallasten eerder ten gunste van het begrotingssaldo is verwerkt. Voor de instandhouding van de Stadssporthal zijn geen middelen in onze begroting opgenomen, waardoor de kapitaallasten ten laste van het begrotingssaldo 2025 ev. komen.
Voor een gedetailleerdere toelichting op bovenstaande voorstellen tot kredietvotering verwijzen wij naar de betreffende programma’s in het onderdeel ‘Ontwikkelingen per programma’.
Specifieke begrotingsposten
Onderstaand geven we inzicht in een aantal specifieke posten die binnen de begroting beschikbaar zijn.
Samenleving versterkende maatregelen
In onderstaande tabel is het verloop van de gereserveerde, incidentele middelen weergegeven.
|
Reserve samenleving versterkende maatregelen |
2023 |
toelichting: |
|
Beginsaldo 01-01-2023 |
5.000 |
Raadsbesluit 4de rapportage 2022 |
|
Stortingen 2023: - raadsbesluit 13 juli 2023 (jaarrekening 2022) |
750 |
Toevoeging restant beschikbare middelen energietoeslag |
|
Totaal stortingen |
750 |
|
|
Onttrekkingen 2023: - Raadsbesluit 26 januari 2023 - Raadsbesluit 19 juni 2023 (1ste rapportage 2023) - Raadsbesluit 13 december 2023 (3de rapportage 2023) |
1.500 420
500 |
Tijdelijke tegemoetkoming energielasten inwoners Verledding buitensportaccommodaties
Onderzoeken verduurzaming maatschappelijk vastgoed
|
|
Totaal onttrekkingen |
2.420 |
|
|
Resterende middelen |
3.330 |
|
Uit bovenstaande tabel blijkt dat er nog een incidenteel bedrag van € 3,3 mln. beschikbaar is. Wij merken op dat in de uitvoeringsagenda bestuursperiode 2024-2026 (begroting 2024) bij het speerpunt verduurzaming maatschappelijk vastgoed een relatie is gelegd met de inzet van deze middelen. Daarnaast kunnen deze middelen worden ingezet voor duurzaamheidsinitiatieven op het gebied van economie.
Investerings- en exploitatieprogramma 2021-2024
- Binnen dit programma was jaarlijks € 0,5 mln exploitatieruimte beschikbaar voor ‘nieuw beleid’, zonder specifieke bestemming. Dit bedrag is in 2024, het laatste jaar, nog beschikbaar.
|
|
Exploitatievoorstellen (bedragen x € 1.000) |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
19 |
Projecten in het kader van het BAK/Toekomstvisie |
300 |
300 |
500 |
500 |
(Bron: Programmabegroting 2021, pagina 26)
- In de investeringssfeer resteert in 2024 € 0,3 mln investeringsruimte, zonder specifieke bestemming.
Robuuste begroting
In de begroting 2024 hebben we structureel een bedrag van € 2,0 mln. opgenomen om de flexibiliteit in de begroting te vergroten, specifiek gericht op het vergroten van de wendbaarheid en weerbaarheid van onze financiële positie. In 2024 zijn nog geen voorstellen gedaan om deze middelen in te zetten.
|
Autonome ontwikkelingen (bedragen x € 1.000) |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
|
Robuuste begroting: weerbaar en wendbaar |
2.000 |
2.000 |
2.000 |
2.000 |
(Bron: Programmabegroting 2024, pagina 13)