Algemeen
In de 3de rapportage 2023 hebben wij onze begroting voor het laatst bijgesteld. Met de begrotingssaldi uit deze 3de rapportage als vertrekpunt, zijn wij de voorbereiding van deze eerste rapportage in 2024 gestart.
In het onderdeel 'Ontwikkelingen per programma' geven we per programma inzicht in de financiële bijstellingen van de begrotingsposten binnen het programma. Voor de verwerking van financiële bijstellingen passen wij onze begrotingskaders toe. Dit betekent dat we de opgenomen bijstellingen niet binnen het taakveld of betreffende programma kunnen oplossen. Met andere woorden, de oplossing van met name de nadelige aanpassingen vindt plaats via de totale begroting.
In dit verband merken wij op dat, passend binnen het karakter van een uitzonderingsrapportage, nadelige aanpassingen die binnen het product of programma worden opgelost, niet in deze rapportage zijn opgenomen. Daarnaast zijn voorstellen opgenomen die geen effect hebben op het begrotingssaldo. Bijvoorbeeld omdat een bijstelling van een begrotingspost voor loon- en prijsstijgingen wordt gedekt uit de gereserveerde inflatie middelen.
We starten de actualisatie van onze begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 met de begrotingssaldi uit de vastgestelde 3de rapportage 2023. Voor een zo goed mogelijk inzicht in de ontwikkeling van onze financiële positie betrekken wij de volgende onderdelen in de actualisatie van het begrotingsbeeld:
- Begrotingsaanpassingen 1ste rapportage 2024;
- Financiële ontwikkelingen;
- Ontwikkeling begrotingssaldi tot en met de 1ste rapportage 2024.