Jaarrekeningresultaat 2023

Actueel begrotingssaldo 2023 (begrotingstotaal € 477 mln.)

2,5

V

Jaarrekeningresultaat 2023 (voor bestemming)

15,3

V

Verschil (jaarrekeningresultaat -/- actuele begroting)

12,8

V

Verschil jaarrekening (realisatie) - actuele begroting

Gemeentefonds/ december circulaire

Decembercirculaire 2023: Voordelig resultaat op het gemeentefonds met

betrekking tot de decembercirculaire van € 6,9 mln. Dit betreft voornamelijk

compensatie energietoeslag ad € 4,7 mln. Dit leidt tot een voordeel in

programma 0 waarbij de kosten van de energietoeslag zijn verantwoord in

programma 6. Daarnaast compensaties uit eerdere circulaires (taakmutaties) van

€ 2,7 mln.

4.947

V

Loon- en prijsontwikkeling

Stelpost inflatie: restant van de gereserveerde middelen om de effecten van

loon- en prijsstijgingen op onze begroting op te kunnen vangen.

1.179

V

Krediet prijsstijgingen projecten: Het beschikbare krediet is niet volledig ingezet;

incidentele vrijval van kapitaallasten

627

V

Openbare verlichting : Er is sprake van voordelige energielasten openbare

verlichting in de jaarrekening omdat via de tussentijdse rapportages het budget

te hoog is bijgesteld in 2023 ten laste van de stelpost inflatie. In werkelijkheid

zijn de energielasten openbare verlichting gestegen van €0,5 mln. in 2022 naar

€1,7 mln. in 2023.

870

V

Glanerbrook: De ontvangen compensatie voor gestegen energiekosten, eerder

gedekt uit de algemene middelen, vloeit nu terug naar de algemene middelen.

600

V

Pand Groenstraat/ Herenhof 3: hogere exploitatielasten door gestegen

energiekosten

-281

N

Openeinde regelingen sociaal domein

Jeugd: Voordeel uit afrekening voorgaande jaren centrumregeling gemeenten

Maastricht. Voor het overige blijft Jeugd blijft op totaalniveau binnen de

vastgestelde begroting. Op taakveldniveau zijn er afwijkingen tussen realisatie en

begroting doordat de indeling (IV 3 codes) gewijzigd is en niet meer gecorrigeerd

kon worden.

291

V

Wmo.

- Voordeel inzake Beschermd Wonen door ons aandeel in de middelen

op basis van de woonplaats van cliënten en lagere lasten dan

aangenomen (1.690 V)

- Voordeel inzake dagbesteding door een lager verzilveringspercentage

dan in de begroting werd aangenomen (350 V)

- Nadeel inzake maatwerkvoorzieningen: doordat cliënten steeds

langer thuis wonen is er sprake van een toename van het aantal

woningaanpassingen en te verstrekken hulpmiddelen (948 N)

- Nadeel bij hulp bij het huishouden door een toename van het aantal

cliënten evenals een hoger verzilveringspercentage dan in de

begroting werd aangenomen (1.503 N)

- Overige posten (163 V)

-248

N

Vidar

- Voordeel inzake inkomensregelingen. Door een vertraagde

doorwerking van de krimpende economie was het aantal huishoudens

met een bijstandsuitkering lager dan verwacht (1.392 V)

- Voordeel inzake arbeidsparticipatie (581 V). De beschikbare

incidentele middelen voor ‘Breed offensief’ zijn niet volledig ingezet.

- Nadeel inzake Wsw en beschut werk. Toename van het aantal

mensen dat werkzaam is op een beschutte werkplek, waardoor het

bedrag aan verleende loonkostensubsidies hoger uitvalt en de

begeleidingskosten toenemen. Daarnaast nadelig exploitatieresultaat

bij het werkbedrijf (735 N)

- Overige posten (156 N)

1.082

V

Onderuitputting

Bestuurlijk-ambtelijke huisvesting: onderuitputting door latere uitvoering dan

eerder aangenomen.

331

V

ICT: juiste toerekening van kosten aan contract- of onderhoudsperiode. Het niet

volledig kunnen uitvoeren van de ICT-agenda 2023, met name door een

vervroegde migratie op het gebied van security waardoor andere projecten zijn

doorgeschoven. Daarnaast is een aantal projecten (o.a.. inrichting van de

Havenomgeving, de aanschaf van headsets voor Teamscaling, licentiekosten

IAM en de inrichting van Openzaak) tegen lagere kosten uitgevoerd dan in de

begroting geraamd.

1.102

V

IBOR Civieltechnische kunstwerken. Het uitvoeringsprogramma voor de civiel

technische kunstwerken is niet afgerond waardoor er minder werk dan gepland

is uitgevoerd in 2023.

Onder het beheer van de civiele kunstwerken vallen de kunstwerksoorten

muurtjes, trappen, bruggen, duikers, viaducten, keerwanden, hekken, tunnels,

geluidschermen, hellingbanen, stuwen, vlonders, en leuningen.

286

V

Ontwikkelingen eind 2023

Bouwleges: vooruitlopend op de onzekerheid rondom de invoering van de

Omgevingswet zijn enkele grote projecten in het 4e kwartaal in aanvraag gegaan

en vergund op basis van de oude regeling WABO.

665

V

BsGW; O.b.v. de 3e kwartaalrapportage 2023 werd een verlies verwacht van €

2,1 miljoen. Het jaarrekeningresultaat 2023 van de BsGW is een verlies van € 5,3

miljoen. Het verlies is groter geworden doordat de verwerkingswijze van de

kosten van het Ondernemings- en Ontwikkelplan (OOP) is gewijzigd. De volledige

kosten moeten in 2023 worden genomen in plaats van het te activeren op de

balans. Ons aandeel bedraagt € 440.000, terwijl rekening was gehouden met een

negatief resultaat van € 50.000. Het bedrag aan compensabele btw was € 26.000

hoger dan verwacht.

-365

N

Schatkistbankieren: hogere rentevergoeding op uitstaande tegoeden door

hogere rentepercentages dan in de begroting aangenomen.

330

V

Overige posten (< € 0,25 mln)

Het voordelig resultaat op de afwijkingen lager dan € 0,25 mln bedraagt in totaal

€ 1,4 mln. voordelig. Deze afwijkingen hebben voornamelijk een relatie met de

onderwerpen 'Ontwikkelingen eind 2023' en onderuitputting; Voor een

toelichting op de onderliggende posten verwijzen wij naar paragraaf 3.7 'Bijlage

taakvelden'.

1.413

N

Totaal verschil jaarrekening (realisatie) – actuele begroting

12.830

V