Uitgaande van de in deze rapportage voorgestelde begrotingsaanpassingen gaan we onderstaand nader in op de bijstellingen met betrekking tot:
- Ontwikkelingen stelpost inflatie
- Kredietvoteringen
- Specifieke begrotingsposten
Ontwikkeling stelpost inflatie
Via de P&C-cyclus volgen wij de invloed van loon- en prijsstijgingen op onze begroting. In onze begroting hebben wij middelen, die wij hiervoor via de circulaires hebben ontvangen, gereserveerd om de effecten van deze loon- en prijsstijgingen op te kunnen vangen. Deze middelen zijn gereserveerd op de stelpost inflatie. In onderstaande tabel brengen wij de inzet van deze stelpost in beeld.
Tabel – Inzet stelpost inflatie
|
bedragen x €1.000 |
Begroting 2024 |
|
Inzet stelpost inflatie |
|
|
Beschikbaar: |
|
|
Beschikbaar o.b.v. de actuele begroting |
17.232 |
|
Beschikbaar inflatie sociaal domein |
1.842 |
|
Beschikbaar resultaatbestemming jaarstukken 2023 |
1.180 |
|
Beschikbaar o.b.v. meicirculaire 2024 |
707 |
|
Totaal beschikbaar |
20.961 |
|
Inzet: |
|
|
Inzet 1e rapportage 2024 |
3.808 |
|
CAO-verhoging 2024 - salarissen |
6.518 |
|
Inzet 2e rapportage 2024 |
990 |
|
Totaal inzet |
11.316 |
|
Saldo stelpost inflatie |
9.645 |
Uit bovenstaande tabel blijkt dat over 2024 een bedrag van € 21 mln. beschikbaar is om de gevolgen van loon- en prijsontwikkelingen op te kunnen vangen. Dit bedrag is afkomstig uit de middelen die het Rijk via de circulaires beschikbaar heeft gesteld. Daarnaast is via de resultaatbestemming van de jaarrekening 2023 een bedrag van € 1,2 mln. aan de stelpost toegevoegd.
Naast de verwerking van de afgesloten CAO op onze salarissen van structureel ruim € 6 mln. en de inzet in de 1ste rapportage 2024 worden in deze rapportage een aantal voorstellen gedaan om een beroep te doen op de gereserveerde middelen. In totaal gaat het om een bedrag van € 1 mln. In onderstaande tabel is aangegeven, welke posten het betreft.
Tabel – voorstellen Inzet stelpost inflatie 2de rapportage 2024
|
bedragen x €1.000 |
Begroting 2024 |
|
Specificatie inzet 2de rapportage 2024 |
|
|
Meicirculaire 2024: dekking lagere LPO |
543 |
|
Centrale materiële HR-budgetten |
90 |
|
Materiele facilitaire budgetten |
87 |
|
CAO 2024 - reservering RVU |
120 |
|
Subsidies professionele instellingen |
94 |
|
Loonsom college CAO Rijk 2024-2025 |
56 |
|
Saldo inzet stelpost inflatie 2de rapportage 2024 |
990 |
Voor een toelichting op de afzonderlijke posten verwijzen wij naar de programmabladen in het hoofdstuk ‘Ontwikkelingen per programma’. In eerdere P&C-producten hebben wij bij de beschikbare inflatiemiddelen de kanttekening geplaatst dat indien de inflatieontwikkeling minder nadelig wordt, de kans bestaat dat het Rijk de beschikbaar gestelde middelen gedeeltelijk via de accresontwikkeling terughaalt. In de meicirculaire 2024 is dit gebeurd. Zie hiervoor de bijstelling met € 0,5 mln. in bovenstaande tabel.
Na verwerking van de mutaties in deze rapportage is in 2024 nog een bedrag beschikbaar van € 9,6 mln. In de voorbereiding van de 3de rapportage 2024 zal beoordeeld worden of alle loon- en prijseffecten die zich in 2024 hebben voorgedaan, ten laste van de stelpost zijn gebracht. Voor zover nodig worden correcties in de bijstellingen doorgevoerd. Daarnaast kunnen in de laatste maanden van het jaar nog nieuwe effecten van loon- prijsontwikkeling blijken. In de jaarrekening 2024 kan via de resultaatbestemming worden voorgesteld om een voordelig saldo toe te voegen aan de inflatiemiddelen 2025. In de begroting 2025 komen we hierop terug.
Daarnaast is in lijn met besluitvorming over de 2de rapportage 2023 een krediet van € 5,2 mln. beschikbaar om prijsstijgingen bij de projecten die deel uitmaken van de Regeling grote projecten op te vangen.
Kredietvoteringen
In deze rapportage wordt voorgesteld de volgende kredieten beschikbaar te stellen:
Tabel - Kredietvoteringen
|
Investering |
Programma |
Dekking kapitaallasten |
Budgettair neutraal bedragen x € 1.000 |
Algemene middelen bedragen x € 1.000 |
|
Glanerbrook investering inrichting |
5. Sport, Cultuur en Recreatie |
Binnen de bestaande begroting |
750 |
|
|
Geleen-Zuid Duurzaam wonen |
8. Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing |
Binnen de bestaande begroting |
3.230 |
|
|
Totaal investeringskredieten |
|
|
3.980 |
0 |
In deze rapportage stellen we voor een tweetal investeringskredieten beschikbaar te stellen voor een totaalbedrag van afgerond € 4,0 mln. De kapitaallasten van deze kredieten wordt gedekt binnen de bestaande begroting. Voor een gedetailleerdere toelichting op bovenstaande voorstellen tot kredietvotering verwijzen wij naar de betreffende programma’s in het onderdeel ‘Ontwikkelingen per programma’.
Specifieke begrotingsposten
Onderstaand geven we inzicht in een aantal specifieke posten die binnen de begroting beschikbaar zijn.
Samenleving versterkende maatregelen
In onderstaande tabel is het verloop van de gereserveerde, incidentele middelen weergegeven.
Tabel - Inzet reserve samenleving versterkende maatregelen
|
Reserve samenleving versterkende maatregelen |
bedragen |
Toelichting: |
|
Beginsaldo 01-01-2023 |
5.000 |
Raadsbesluit 4de rapportage 2022 |
|
Stortingen 2023: |
|
|
|
- raadsbesluit 13 juli 2023 (jaarrekening 2022) |
750 |
Toevoeging restant beschikbare middelen energietoeslag |
|
Totaal stortingen |
750 |
|
|
Onttrekkingen 2023: |
|
|
|
- Raadsbesluit 26 januari 2023 |
1.500 |
Tijdelijke tegemoetkoming energielasten inwoners |
|
- Raadsbesluit 19 juni 2023 (1ste rapportage 2023) |
420 |
Verledding buitensportaccommodaties |
|
- Raadsbesluit 13 december 2023 (3de rapportage 2023) |
500 |
Onderzoeken verduurzaming maatschappelijk vastgoed |
|
Totaal onttrekkingen |
2.420 |
|
|
Resterende middelen |
3.330 |
|
Uit bovenstaande tabel blijkt dat er nog een incidenteel bedrag van € 3,3 mln. beschikbaar is. Wij merken op dat in de uitvoeringsagenda bestuursperiode 2024-2026 (begroting 2024) bij het speerpunt verduurzaming maatschappelijk vastgoed een relatie is gelegd met de inzet van deze middelen. Daarnaast kunnen deze middelen worden ingezet voor duurzaamheidsinitiatieven op het gebied van economie.
Investerings- en exploitatieprogramma 2021-2024
Binnen dit programma was jaarlijks € 0,5 mln exploitatieruimte beschikbaar voor ‘nieuw beleid’, zonder specifieke bestemming. Dit bedrag is in 2024, het laatste jaar, nog beschikbaar.
|
Exploitatievoorstellen bedragen x € 1.000 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
19. Projecten in het kader van het BAK / Toekomstvisie |
300 |
300 |
500 |
500 |
(bron: programmabegroting 2021, pg. 26)
Robuuste begroting
In de begroting 2024 hebben we structureel een bedrag van € 2,0 mln. opgenomen om de flexibiliteit in de begroting te vergroten, specifiek gericht op het vergroten van de wendbaarheid en weerbaarheid van onze financiële positie. In 2024 zijn nog geen voorstellen gedaan om deze middelen in te zetten.
|
Autonome ontwikkelingen bedragen x € 1.000 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
|
Robuuste begroting: weerbaar en wendbaar |
2.000 |
2.000 |
2.000 |
2.000 |
(bron: programmabegroting 2024, pg. 13)