Bij het onderdeel ‘Ontwikkelingen per programma’ geven wij per programma inzicht in de ontwikkeling van de budgetten en de voorstellen tot bijstelling van deze budgetten. In onderstaande tabel hebben wij de saldi van de budgetten per programma samengevat.
Tabel 1 samenvatting programmasaldi
|
Programmasaldi |
Begroting voor bijstelling |
Goedgekeurde bijstellingen |
Begroting incl. goedgekeurd |
Bijstelling 2e rapportage |
Begroting na bijstelling |
|
bedragen x € 1.000 |
2024 |
2024 |
2024 |
2024 |
2024 |
|
Programma: |
(a) |
(b) |
(c=a+b) |
(d) |
(e=c+d) |
|
0 BESTUUR EN ONDERSTEUNING |
223.278 |
5.253 |
228.530 |
5.270 |
233.800 |
|
1 VEILIGHEID |
-14.615 |
-1.465 |
-16.081 |
-17 |
-16.098 |
|
2 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT |
-26.421 |
-965 |
-27.386 |
589 |
-26.797 |
|
3 ECONOMIE |
-6.145 |
-1.391 |
-7.535 |
-1.734 |
-9.269 |
|
4 ONDERWIJS |
-8.940 |
-158 |
-9.097 |
207 |
-8.890 |
|
5 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE |
-32.968 |
-1.438 |
-34.406 |
-411 |
-34.816 |
|
6 SOCIAAL DOMEIN |
-121.667 |
-3.143 |
-124.810 |
-1.901 |
-126.712 |
|
7 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU |
1.996 |
-745 |
1.251 |
-18 |
1.233 |
|
8 VOLKSHUISV., RUIMT.ORDENING EN STED.VERNIEUWING |
-11.691 |
-58 |
-11.749 |
-573 |
-12.323 |
|
Totale saldi programma's |
2.827 |
-4.110 |
-1.284 |
1.412 |
128 |
Leeswijzer tabel 1:
De actuele begroting (kolom c) fungeert als vertrekpunt voor de actualisatie van de budgetten. De actuele begroting wordt bepaald door de primitieve begroting (kolom a) en de begrotingswijzigingen die sindsdien zijn verwerkt (kolom b). Deze begrotingswijzigingen hebben betrekking op administratieve, budgettair neutrale wijzigingen en de aanpassingen uit de 1ste rapportage 2024. In kolom d zijn de voorstellen tot bijstelling van de budgetten 2024 per programma opgenomen. Tot slot geeft kolom e inzicht in de actuele begroting 2024, inclusief de bijstellingen uit de 2de rapportage 2024.
De bedragen in de kolommen (a), (c) en (e) zijn saldobedragen; het verschil tussen de totale baten en lasten van het programma. Voor programma 0 betreft dit een positief saldo - de baten zijn hoger dan de lasten -, omdat hier de inkomsten uit het gemeentefonds en de belastingen worden verantwoord. Ook programma 7 heeft door de opbrengsten uit de afval- en rioolheffing een positief saldo. De overige programma’s hebben een negatief saldo - de lasten zijn hoger dan de baten -. Op deze programma’s worden naast specifieke inkomsten de lasten verantwoord om het programma uit te kunnen voeren. De bedragen in de kolommen (d) hebben betrekking op het totaal van de bijstellingen op het programma.
Toelichting tabel 1:
Uit de tabel blijkt dat wij de actualisatie van ons begrotingsbeeld - op basis van de actuele begroting - starten met een nadelig saldo van € 1,3 mln. Het totaal aan bijstellingen in deze rapportage bedraagt in 2024 € 1,4 mln. voordelig. De verwerking van deze bijstellingen leidt tot een voordelig begrotingssaldo van € 0,1 mln. In de volgende tabel geven wij een toelichting op de belangrijkste voorstellen tot begrotingsaanpassing.
Tabel 2: Begrotingsaanpassingen
|
bedragen x € 1.000 |
2024 |
I/S |
|
FINANCIËLE BIJSTELLINGEN |
|
|
|
AUTONOME ONTWIKKELINGEN |
|
|
|
Meicirculaire 2024 + vrijval taakmutaties |
2.955 |
S |
|
Actualisatie kapitaallasten |
1.477 |
S |
|
Jeugd |
-200 |
S |
|
Wmo |
-1.754 |
S |
|
Gemeenschappelijke regelingen |
-133 |
S |
|
Dividend deelnemingen |
-43 |
S |
|
Verankering regulier onderhoud vastgoed |
-440 |
S |
|
Asbestsanering St Rosa |
-611 |
I |
|
Incidentele vrijval kapitaallasten fasering herstelmaatregelen IBOR |
145 |
I |
|
Parkeerexploitatie Geleen-Centrum |
-42 |
S |
|
VSV-middelen 2024 en afrekening 2023 |
172 |
I |
|
Incidentele middelen evenementen 2024 |
-80 |
I |
|
Kapitaallasten herhuisvesting Oekraïense ontheemden |
69 |
I |
|
Kleine posten |
3 |
I/S |
|
Saldo Autonome Ontwikkelingen |
1.518 |
|
|
BELEIDSKEUZES |
|
|
|
Motie gratis parkeren Sittard- Centrum |
-106 |
I |
|
Saldo Beleidskeuzes |
-106 |
|
|
Saldo bijstellingen 2e rapportage 2024 |
1.412 |
|
Leeswijzer tabel 2:
In bovenstaande tabel hebben wij de voorstellen tot begrotingsaanpassing opgenomen die van invloed zijn op het begrotingssaldo. Bijstellingen die tenminste € 50.000 bedragen zijn hier afzonderlijk in opgenomen. Bijstellingen onder dit bedrag zijn samengevoegd onder ‘kleine verschillen’. Voor een volledig inzicht in de voorgestelde bijstellingen per programma, inclusief inhoudelijke toelichting, verwijzen wij u naar het onderdeel “Ontwikkelingen per programma van deze rapportage. Hier zijn ook de voorstellen tot aanpassing opgenomen die geen invloed hebben op het begrotingssaldo; de budgettair neutrale aanpassingen. Bij het onderdeel ‘Financiële ontwikkelingen’ lichten wij de belangrijkste overige bijstellingen toe.
Toelichting tabel 2:
Uit de tabel blijkt dat het totaal aan bijstellingen in deze rapportage in 2024 € 1,4 mln. voordelig is. Per bijstelling geven we aan of de bijstelling alleen voor 2024 (incidenteel) aan de orde is, of een structureel karakter heeft. Voor zover posten een structureel karakter hebben, is dit meegenomen in de begroting 2025.
Onderstaand zijn de bijstellingen uit de tabel 2 op hoofdlijnen toegelicht.
Meicirculaire + vrijval taakmutaties
Het resultaat van de meicirculaire laat positieve resultaten zien van 2026 tot en met 2028 als gevolg van het schrappen van de opschalingskorting. In 2025 is de eenmalige daling zichtbaar als gevolg van de incidentele korting (landelijk € 675 mln). Het positieve resultaat in 2024 is het gevolg van afrekening BCF-fonds en mutaties verdeelmodel.
Actualisatie kapitaallasten
De kapitaalslasten zijn geactualiseerd en de afschrijvingen bijgesteld op basis van actuele prognoses voor de voortgang van onze projecten. De bijstelling van de afschrijvingen betreffen name IBOR-investeringen, Unilocatie Grevenbicht-Obbicht, onderwijshuisvesting en nieuwbouw wijkbeheer.
Daarnaast zijn de rentekosten geactualiseerd op basis van de laatst bijgestelde verwachting van de uitgaven voor de investeringsprojecten en de hiervoor benodigde financieringsmiddelen. Uit de actualisatie van de planning van de investeringsprojecten blijkt dat er minder gefinancierd hoeft te worden dan eerder werd aangenomen. Dit resulteert in een voordelige bijstelling van de rentekosten. Daarnaast wordt als gevolg van de renteontwikkelingen de rente op de uitstaande gelden bij de bank en de schatkist positief bijgesteld.
Jeugd
Het budget voor dit plan is per abuis structureel uit de begroting gehaald en wordt nu weer toegevoegd. Dit zal worden ingezet voor de subsidie jeugdpsychologen in het voortgezet onderwijs vanuit MIK/PIW.
Wmo
De bijstelling van de Wmo-budgetten kent drie componenten:
1. Hulpmiddelen woonvoorzieningen
We zien dat het budget voor woningaanpassingen wordt overschreden. Dit komt door de toenemende vraag door vergrijzing en het tekort aan beschikbare woningen die toekomstbestendig zij. Daarnaast spelen WLZ -indicaties die worden omgezet in een VPT , waardoor de gemeente de woningaanpassing moet betalen een rol. Dit resulteert in een nadelige bijstelling van € 0,8 mln.
2. Beschermd wonen
In verband met het uitstellen van het woonplaatsbeginsel ontvangen wij vanuit de gemeente Maastricht nog altijd een bijdrage op basis van het historische verdeelmodel. Voor 2024 en 2025 ramen wij hier € 0,7 mln voor bij.
3. Verzilvering Wmo
De ramingen zijn gebaseerd op de actuele uitgangssituatie, waarbij het verzilveringspercentage is gebaseerd op ervaringscijfers. Dit houdt in dat bij huishoudelijke ondersteuning uitgegaan is van 89% van de maximale verplichting die wij hebben als gemeente richting aanbieders. Voor begeleiding is dit 74%.. Per saldo resulteert in een nadelige bijstelling van circa € 1,8 mln. met name veroorzaakt door huishoudelijke ondersteuning. Dit heeft te maken met de toenemende vergrijzing en daarmee het aantal cliënten. Deze stijging was vorig jaar ook al zichtbaar en deze trend zet zich door. Afgezien van de inschatting van het verzilveringspercentage is het bieden van zorgverlening aan de aanvrager het uitgangspunt. Het betreft een openeinderegeling, waarbij in de tussentijdse rapportages waar nodig wordt bijgestuurd op de budgetten dan wel de financiële afwikkeling plaatsvindt in de jaarrekening.
Gemeenschappelijke regelingen
Dit betreffen de bijstellingen voor de gemeenschappelijke regelingen (RUD, Omnibuzz, en Het Gegevenshuis). De bijstellingen zijn in overeenstemming met de raadsbesluiten van 27 juni jl. en hebben betrekking op autonome ontwikkelingen, niet zijnde loon- en prijsontwikkelingen. Laatstgenoemde ontwikkelingen zijn gedekt uit de stelpost inflatie.
Dividend deelnemingen
In 2024 zijn de dividenduitkeringen 2023 van Enexis en BNG uitgekeerd. Bij Enexis betreft dit een incidenteel voordeel van € 13.000 en bij BNG een nadeel van € 56.000. Deze bijstelling heeft een structureel karakter.
Verankering regulier onderhoud vastgoed
In de begroting is een structureel bedrag onderhoud vastgoed opgenomen van jaarlijks € 0,44 mln. Dekking heeft een aantal jaren plaatsgevonden uit de algemene reserve. Structurele lasten kunnen niet blijvend uit de reserve worden gedekt. Daarom wordt het bedrag nu ten laste van het begrotingssaldo gebracht.
Asbestsanering St. Rosa
Een asbestinventarisatie bij de loods op het St Rosa terrein in Sittard toonde een gezondheidsrisico voor omwonenden. Er is daarom besloten tot een spoedige sanering vanwege volksgezondheid.
Incidentele vrijval kapitaallasten fasering herstelmaatregelen Ibor
In de begroting 2024 zijn de totale kapitaallasten van het investeringskrediet van € 4,1 mln. voor herstelmaatregelen opgenomen. In verband met de uitvoeringskracht om deze maatregelen daadwerkelijk uit te voeren, wordt het krediet uitgesmeerd over de jaren 2024 tot en met 2026. Dit leidt tot een incidentele vrijval van te hoog geraamde kapitaallasten.
Parkeerexploitatie Geleen-Centrum
De parkeerinkomsten in Geleen blijven achter bij de raming.
VSV-middelen 2024 en afrekening 2023
De subsidie VSV voor 2024 is ontvangen en tevens is over 2023 het restant nog toegekend.
Incidentele middelen evenementen 2024
Vanwege de benodigde parkeercapaciteit bij Glanerbrook kan deze locatie niet meer worden gebruikt voor het tijdelijk plaatsen van de woonwagens van kermisexploitanten. Er is nu in een tijdelijke oplossing voorzien waar stroom en water moest worden aangelegd, waarmee extra kosten zijn gemoeid.
Kapitaallasten herhuisvesting Oekraïense ontheemden
De kapitaallasten van de investeringen in de vier huisvestingslocaties is in de begroting opgenomen. Deze kapitaallasten worden gedekt voor de in dit kader gevormde bestemmingsreserve. Deze dekking wordt nu in de begroting verwerkt. De afschrijving van deze investeringen vindt plaats in 5 jaar.
Motie gratis parkeren Sittard-Centrum
In de vergadering van 18 april is een raadsmotie aangenomen om op koopzondagen tot eind 2024 geen parkeergelden te heffen en deze maatregel in te laten gaan uiterlijk op 2 juni 2024. Door het uitvoering geven aan deze motie stellen we de parkeerinkomsten incidenteel met € 0,1 mln. naar beneden bij.